연금수령액 세금, 얼마나 내야 할까? 절세 전략까지 싹 정리!

 목          차 

• 연금 종류별 과세 기준 정리
• 세금 기준선 1,200만 원의 의미
• 연금소득공제로 세금 줄이는 법
• 연금 절세 전략 BEST 4
• 실제 사례로 보는 연금 세금의 차이
• 자주 묻는 질문 + 연금 진단 체크리스트

 

연금, 받기만 하면 끝일까? ‘세금 폭탄’ 조심하세요

많은 분들이 연금은 ‘노후의 든든한 보장’이라고 생각합니다.

 

하지만 정작 연금을 받는 시점에서 예상치 못한 세금 부담을 느끼는 경우가 생각보다 많습니다. "

 

국민연금도 세금 내나요?" "개인연금은 세금 얼마에요?" "연 1,200만 원 넘으면 큰일 난다는데요?"

 

이런 질문, 한 번쯤 들어보셨죠? 막연히 연금이니까 비과세일 거라는 기대는 금물! 실제로는 과세 기준이 다르고, 절세 전략도 필요합니다.

 

이번 글에서는 헷갈리는 연금수령 세금 구조부터 절세 노하우, 실제 사례 분석까지 한 번에 이해할 수 있도록 정리해드릴게요.

핵심 내용 요약

• 연금은 공적연금과 사적연금으로 나뉘며 과세 방식이 다름
• 1,200만 원 초과 시 종합과세 대상 → 세금 급증 가능
• 연금소득공제와 수령 시기 조절 등으로 세금 줄일 수 있음
• 실제 사례 4건 분석 → 절세 여부에 따라 세금 차이 수십만 원
• 퇴직연금·연금저축·연금보험 상품별 절세 전략까지 안내

1. 연금 종류별 과세 기준부터 정확히 이해하자

연금도 세금을 냅니다. 그런데 어떤 연금이냐에 따라 부과 방식이 완전히 다릅니다.

연금 종류	예시	과세 방식
공적연금	국민연금, 공무원연금 등	종합소득세 (다른 소득과 합산 과세)
사적연금	연금저축, 퇴직연금, 연금보험	기본은 분리과세 (3.3~5.5%) 1,200만 원 초과 시 종합과세

2. 1,200만 원, 세금 기준선이 되는 이유

연금저축이나 퇴직연금 등 사적연금은 연간 수령액이 1,200만 원을 초과할 경우, 다른 소득과 합산되어 누진세율 적용됩니다.

 

예를 들어, 다른 사업소득이나 이자소득이 있는 분이 연금까지 종합과세 대상이 되면, 세율이 6% → 15% → 24% 이상으로 확 뛰게 됩니다. 그 결과, 세금이 수십만 원 이상 늘어나는 경우도 생깁니다.

팁: 연금을 수령할 땐 "다른 소득과 합산되어 얼마나 세율이 올라가는지" 꼭 계산해보셔야 합니다.

3. 연금소득공제, 잘 활용하면 세금이 뚝!

국세청은 연금생활자의 세금 부담을 줄여주기 위해 연금소득공제를 제공합니다. 연간 수령액에 따라 공제액이 달라지죠.

연간 수령액	공제액
350만 원 이하	전액 공제
350만 원 초과~700만 원 이하	350만 원 + 초과액의 40%
700만 원 초과~1,400만 원 이하	490만 원 + 초과액의 20%
1,400만 원 초과	630만 원 + 초과액의 10%

 

연금 수령액이 2,000만 원이라면 약 700만 원 이상 공제가 가능하다는 의미입니다.

공제 후 과세표준에 따라 세금이 부과되므로, 세액을 현격히 줄일 수 있는 수단입니다.

4. 연금 절세 전략 BEST 4

1. 수령 시기 조절
   연금을 만 70세 이후 수령하면 세율이 낮아집니다.
   - 만 55~69세: 5.5%
   - 만 70~79세: 4.4%
   - 만 80세 이상: 3.3%
   → 가능한 한 늦게 받을수록 유리합니다.
2. 수령액 분산
   여러 개의 연금이 있다면 각 연금에서 조금씩 받는 방식이 유리합니다.
   예: 연금저축 + 퇴직연금 → 각각 600만 원씩 수령 = 1,200만 원 이하 유지 가능
3. 연금보험 활용
   비과세 연금보험은 세금을 아예 내지 않습니다.
   일정 조건(10년 이상 유지, 월 납입 150만 원 이하 등)을 만족하면 비과세 혜택 가능
4. 퇴직연금 연금화
   퇴직금을 일시금으로 받는 대신 연금으로 수령하면
   퇴직소득세의 30% 감면, 11년 이상 수령하면 최대 40% 감면됩니다.

5. 실제 사례로 보는 연금 세금의 차이점

사례 1. 국민연금만 받는 A씨
75세 / 월 110만 원 → 연 1,320만 원
과세 방식: 종합과세
연금소득공제 적용 후 납부세액: 약 5만~10만 원 수준
→ 다른 소득 없으면 세금 부담 거의 없음

 

사례 2. 퇴직연금 + 연금저축 B씨
66세 / 연 1,600만 원 수령 (연금저축 900 + 퇴직연금 700)
연금저축이 종합과세 전환 → 세금 20만 원 이상 증가
→ 수령액 조절 필요

 

사례 3. 비과세 연금보험 가입자 C씨
52세 / 10년 전 일시납 보험가입 → 월 100만 원 연금 수령 예정
과세 없음
→ 조기 설계 + 비과세 상품의 절세 효과 탁월

 

사례 4. 공무원연금 + 상가소득 D씨
69세 / 연금 2,400만 원 + 임대소득 3,600만 원
종합소득세율 최대 24% 이상
→ 건강보험료까지 상승 → 자산 분산 필요

💭 혹시 나도 해당될까?

 

👉 아래 조건 중 1개라도 해당된다면 연금세금 점검이 필요합니다.

• 연금저축·퇴직연금 수령액이 연간 1,200만 원 초과
• 국민연금 외에 다른 사업소득, 임대소득이 있음
• 70세 이전에 연금 수령을 시작할 계획
• 퇴직금을 일시금으로 받을 예정
• 비과세 연금보험 여부를 따져본 적이 없음

6. 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 국민연금 받으면 세금 내나요?

A. 네, 종합소득세 대상입니다. 다른 소득과 합산되어 세율이 정해집니다.

Q2. 연금저축을 1,300만 원 받으면 세금 얼마나 내요?

A. 종합과세로 전환되어, 다른 소득과 합산 시 세율이 6% 이상 적용될 수 있습니다.

Q3. 연금 수령 나이에 따라 세율이 다른가요?

A. 네, 만 55~69세는 5.5%, 70~79세는 4.4%, 80세 이후는 3.3%입니다.

 

Q4. 퇴직연금은 무조건 과세되나요?

A. 아니요. 연금형태로 수령하면 분리과세(3.3~5.5%) 적용되고, 감면도 가능합니다.

Q5. 비과세 연금보험 조건은 어떻게 되나요?

A. 10년 이상 유지 / 일시납 1억 이하 / 월납 150만 원 이하 등이 조건입니다.

7. 마무리 요약 + 행동 유도

연금도 결국 ‘소득’입니다.

받는 금액과 시기, 다른 소득과의 조합에 따라
세금은 몇 배 차이가 날 수도 있습니다.

 

연금 수령 전, 한 번만 계획을 잘 세우면 수십만 원을 아낄 수 있습니다.

지금 바로 연금 수령 구조를 점검하고,

내게 맞는 절세 전략을 준비해 보세요!